FAQ. Due diligence & Audit

Quanto costa una Due Diligence?

Sommariamente il "prezzo" di una due diligence si determina dal grado di accuratezza della stessa e dal corredo documentale richiesto.


Quanto costa una Due Diligence?


Il costo può infatti variare da poche centinaia di euro, sino a dover esigere l'impegno di ingenti risorse, soprattutto laddove il completamento documentale richieda un elevato numero di risultanze ufficiali di ritenuto necessario interesse.


Profonda differenza è data certamente anche dalla natura e dalla composizione del profilo analizzato, così come dall'ordine di grandezza e del "peso" economico che rappresenta nel proprio mercato di appartenenza, nonchè da alcuni particolari e sintetici indicatori di trasparenza, affidabilità ed opacità, che l'azienda od il soggetto di interesse presenta nelle immediate risultanze documentali pubblicistiche ottenibili sin dalle prime operazioni di verifica.

Per questo motivo, una tra le prime operazioni di disamina da operare in direzione della corretta preventivazione dell'impegno progettuale e del corrispettivo necessario per svolgere in modo ragionevolmente approfondito l'operazione di due diligence richiesta, consiste nel verificare, anche per tramite di una rapida rassegna del corredo documentale disponibile, se presente, oppure di quello ottenibile e della relativa difficoltà e densità di repertazione reperibile, al fine di identificare fin da subito, il settore e gli ambiti economico di appartenenza, la composizione del board dirigenziale e degli azionisti, l'ubicazione delle sedi sociali, nonché il numero dei lavoratori impiegati ed una sommaria composizione del patrominio in senso ampio, gestito, posseduto od a disposizione del profilo/i o dalla realtà che si intende analizzare.

Il concetto di Due Diligence, così come la derivazione della parola anglosassone, può essere tradotto in italiano per indicare la "dovuta diligenza" dei comportamenti finalizzati ad avere specifiche e dettagliate informazioni verso un determinato profilo privato, aziendale o corporativo. Non di rado inoltre, il concetto di due diligence, o "dovuta diligenza", implica in un certo qual modo l’obbligo, anche giuridico, di specifici adempimenti che un soggetto contrae nei confronti di un terzo. 

Un'attività di Due Diligence può comprendere anche la verifica della reputazione finanziaria, in quanto, operata in direione del soggetto di interesse, potrebbe rivelare l'eventuale esistenza di pregiudizievoli o elementi ostativi che potrebbero inficiare il buon esito della trattativa e dell'interesse economico dei soggetti coinvolti.

Il corredo documentale (fiscale, patrimoniale, gestionale, economico e personale) di cui dover tener conto infatti, potrebbe fin da subito, o solo a seguito di approfondite ricerche, rivelare eventuali informazioni del tutto ignorate, o peggio occultate e/o travisate, potrebbero rivelarsi determinanti e necessarie per effettuare in piena consapevolezza "l'operazione" finanziaria, economica, etc., auspicata.

La spazialità dell'ambito progettuale di una due diligence pertanto, comprende l'ampio concetto di tutti interessi legati alla "bontà" in senso ampio, di tutti i dati e le informazioni che potrebbero comportare decisioni dal quale dipendono importanti risvolti economici, imprenditoriali, giudiziari, nonché qualsiasi altra ipotesi di interesse personale o aziendale.

L'attività di due diligence, ove obbligatoria, è spesso posta a carico sia cessionario o acquirente (di un bene, un diritto, etc.), che del soggetto cedente o "venditore" del bene stabilito, infatti, il cedente "si impegna a fornire al cessionario tutta la documentazioni necessaria a garantire la massima trasparenza del bene oggetto di transazione", mentre l'acquirente "a documentare tutti gli aspetti legali ed economici necessari per certificare le proprie possibilità, interessi e buonafede".

Sei un esperto, uno studioso o sei interessato alla materia?

Compila il form, puoi proporre un contributo al nostro articolo, oppure presentarci eventuali domande, richieste di approfondimento, nonché personali aspetti di interesse che vorresti né diventassero integrazione.

Ovviamente non rispondiamo ad ogni messaggio, tuttavia li leggiamo tutti con molta attenzione.

Alcuni infatti, richiedono private considerazioni, altri daranno vita alla composizione di apposite, e opportunamente anonimizzate, domande frequenti che pubblicheremo sul sito, i restanti, invece, oltre a poter costituire “oggetto” di apposite prospettive di indagine e verifica, potranno suggerire argomenti di futura trattazione dei nostri articoli.

Grazie per l’eventuale contributo

Buon lavoro a tutti.
Italiana Investigatori Network

Rilascio il consenso *
(GDPR 2016/679 UE)

Investigazioni aziendali
Investigazioni aziendali

Un sistema aziendale è paragonabile ad un orologio che, composto da un numero di ingranaggi proporzionale alla complessità del progetto e degli automatismi, basa la sua efficacia sulla perfetta combinazione dei movimenti di ogni componente.

Scopri di più
Investigazioni personali coniugali e familiari
Investigazioni personali coniugali e familiari

L’ambito familiare, nell'aspettativa delle persone, è desiderio di poter coltivare un “giardino segreto” per la propria esistenza. La cornice e la sede delle emozioni più alte, l’amore di una vita, i figli nati da tale amore, i propri genitori, i propri cari.

Scopri di più
Investigazioni per controllo dipendenti
Investigazioni per controllo dipendenti

Il valore superiore intorno al quale verte tutto il settore delle investigazioni sui dipendenti, si incentra su una dimensione a tutto tondo dei concetti di fiducia e fiduciarietà.

Scopri di più
Indagini di corporate governance
Indagini di corporate governance

Servizi disegnati a salvaguardia degli stakeholders, dei soci e dei loro soggetti di riferimento all’interno dell’organizzazione, a garanzia del consiglio di amministrazione e del board dirigenziale o del suo management.

Scopri di più
Indagini particolari
Indagini particolari

Il novero delle indagini che hanno elementi "peculiari" tali, da non rientrare in nessuno degli ambiti “caratterizzati”, oppure che hanno profili di multidisciplinarietà che ne consentirebbero una trattazione sovrapposta fra diverse aree.

Scopri di più
Investigazioni per studi legali
Investigazioni per studi legali

In tutte le fattispecie nelle quali si rende necessaria l’acquisizione di prove, finalizzate a far valere o tutelare un diritto in sede giudiziale, entra in gioco l’attività dell’investigatore privato, il cui campo d’azione, prima limitato alle sole controversie civilistiche in senso ampio, si è ampliato alla procedura penale.

Scopri di più
Indagini settoriali e industriali
Indagini settoriali e industriali

In questa categoria, si è pensato di rivisitare analiticamente tutto l’elenco dei macro-settori di attività economica, per segnalare quegli ambiti nei quali il ruolo dell’investigatore privato può sviluppare una serie di rilevanti sinergie.

Scopri di più
Servizi di sicurezza aziendale e personale
Servizi di sicurezza aziendale e personale

L’attività che contraddistingue tale disciplina è lo studio, lo sviluppo, l’attuazione di strategie, politiche, piani di emergenza tesi alla prevenzione, contrasto e soluzione di eventi dolosi o colposi, progettati per provocare danno a persone, risorse materiali e immateriali, organizzative ed umane dell’azienda.

Scopri di più
Investigazioni commerciali patrimoniali e finanziarie
Investigazioni commerciali patrimoniali e finanziarie

Seguendo il portato dell’antico detto popolare “dimmi con chi vai e ti dirò chi sei”, è opportuno approfondire tutti gli aspetti relativi ad attuali, o potenziali futuri, interlocutori.

Scopri di più
Due diligence & Audit
Due diligence & Audit

Originariamente nata con la precisa caratteristica di essere uno strumento di controllo e validazione di dati esistenti, è stata successivamente affiancata da un’attività previsionale e programmatica, tesa a delineare con affidabile precisione quelli che, tecnicamente, sono stati definiti: “best and worst case scenario”.

Scopri di più
Investigazioni per recupero crediti
Investigazioni per recupero crediti

Molte agenzie investigative hanno scelto di applicarsi, anche con tecnologie e know-how propri, al mondo dei crediti di difficile recuperabilità. Fenomeno i cui volumi si sono accresciuti in un momento che registra una delle crisi economico-finanziarie più gravi di tutti i tempi.

Scopri di più
Indagini su frodi assicurative
Indagini su frodi assicurative

Le frodi assicurative, a volte, assumono l’articolazione propria di una trama cinematografica in cui si muovono diversi attori, come falsi testimoni, o avvocati e medici di scarso spessore deontologico, oppure altri esponenti attivi nella filiera della liquidazione del sinistro che ricoprono un ruolo per orchestrare azioni illecite a danno delle assicurazioni.

Scopri di più
Bonifiche Ambientali, Tecnologiche e Digitali
Bonifiche Ambientali, Tecnologiche e Digitali

Sempre più spesso, il compito dell’agenzia investigativa è quello di verificare, nei più svariati contesti di vita personale, personalissima, lavorativa e professionale, che la piena libertà di espressione, pensiero ed azione di un individuo (persona fisica, azienda, etc.) sia totalmente esente dai rischi di “intercettazione”.

Scopri di più
Investigazioni digitali
Investigazioni digitali

I reati più classici, come ad esempio la rapina, si sono affinati in chiave tecnologica, mantenendone, tuttavia, la stessa odiosità ed afflittività. Diventa ininfluente trovarci di fronte ad un malintenzionato, mascherato e travisato, che ci punta una pistola oppure ad un hacker che “saccheggia” i dati della nostra carta di credito per sottrarre fondi di nostra piena ed esclusiva proprietà.

Scopri di più
Indagini tecniche e scienze forensi
Indagini tecniche e scienze forensi

Le moderne investigazioni forensi trattano dell’applicazione di tecniche e metodologie scientifiche a tutto il sistema delle investigazioni di carattere giudiziario, onde consentire l’accertamento di un reato, il suo autore, il nesso eziologico tra condotta e reato, nonché tutte le condizioni di contorno che caratterizzano ogni “unicum” costituito da una fattispecie.

Scopri di più
Cybersecurity
Cybersecurity

La varietà degli attacchi informatici è caleidoscopica. Spazia dalla vulnerabilità “0Day”, allo “Spear Phishing”, al “Malware Fineless” residente solo sulla memoria RAM, al “Ransomware”, ad attacchi DDoS (Distributed Denial of Service), alle tecniche “Man In The Mail” e “Man In The Middle”.

Scopri di più